Прогноз движения денежных средств (cash flow) помогает избежать кассовых разрывов и планировать развитие.
Рассказываем, как создать реалистичный прогноз за 5 шагов.
📌 Шаг 1. Соберите данные
•Поступления:
• Выручка (с разбивкой по месяцам)
• Авансы от клиентов
• Инвестиции
•Выплаты:
• Зарплаты + страховые взносы
• Аренда, коммуналка
• Налоги (НДС, УСН, налог на прибыль)
• Платежи поставщикам
📊 Шаг 2. Учитывайте сезонность и тренды
Пример для розницы:
Месяц | % от годовой выручки
Декабрь | 20%
Январь | 8%
➤ Корректируйте цифры на основе данных за 2024 год.
⚙️ Шаг 3. Добавьте специфику 2025 года
•Обязательный ЭДО: Включите расходы на КЭП и защищенные архивы (от 5 000 ₽/мес).
•Изменения в НК РФ.
•Резерв на форс-мажор: 5-7% от расходов (штрафы, поломки).
📝 Шаг 4. Создайте таблицу прогноза
Пример структуры:
Период | Остаток на начало | Поступления | Выплаты | Остаток на конец
Январь | 200 000 ₽ | 500 000 ₽ | 400 000 ₽ | 300 000 ₽
Февраль | 300 000 ₽ | 450 000 ₽ | 600 000 ₽ | 150 000 ₽
🚨 Шаг 5. Проанализируйте риски
Отслеживайте месяцы с отрицательным балансом. Например:
•Февраль: Остаток 150 000 ₽ → риск разрыва при задержке оплаты от клиентов.
Решение:
• Договоритесь с поставщиками об отсрочке
• Используйте резервный фонд
________________________________________
❌ 3 фатальные ошибки
1.Учитывать выручку вместо реальных поступлений → Дебиторка ≠ деньги на счете.
2.Забывать про налоги → Аванс по УСН платится ежеквартально!
3.Игнорировать инфляцию → Зарплаты и сырье дорожают.
________________________________________
Как мы помогаем?
Аутсорсинговая компания «Формула. Аутсорсинг бухгалтерии» предлагает:
1. Шаблоны прогнозов с автоматическим расчетом
2. Интеграцию с банками: данные по поступлениям/платежам обновляются онлайн
3. Сценарии «Что если»:
o Снижение выручки на 20%
o Задержка оплаты от ключевого клиента
«Cash flow прогноз — это GPS для ваших денег. Без него вы едете вслепую».