Управление денежными потоками: как избежать кассовых разрывов в 2025 году
Кассовый разрыв — ситуация, когда на счетах компании недостаточно средств для срочных платежей. Это грозит штрафами, срывом договоров и потерей доверия партнеров.
Рассказываем, как сохранить финансовую стабильность в новых реалиях.
🔸 1. Ведите платежный календарь
Фиксируйте все поступления и расходы по дням:
• Обязательные платежи: аренда, зарплаты, налоги (НДС, УСН), страховые взносы.
• Переменные затраты: закупки сырья, реклама.
Пример:
| Дата | Поступления | Расходы | Остаток |
|————|——————|——————-|————-|
| 15.07.2025 | 500 000 ₽ | — | 500 000 ₽ |
| 20.07.2025 | — | Зарплаты: 300 000 ₽ | 200 000 ₽ |
🔸 2. Контролируйте дебиторскую задолженность
• Настройте автоматические напоминания клиентам за 3 дня до оплаты.
• Внесите в договоры пеню за просрочку (0,1% в день).
• Для постоянных должников предложите реструктуризацию.
🔸 3. Оптимизируйте налоговую нагрузку
• Платите налоги в последний день срока (ст. 174 НК РФ).
• Используйте законные способы снижения авансовых платежей по УСН.
🔸 4. Создайте финансовую «подушку»
• Откладывайте 5–10% от ежемесячной выручки на отдельный счет.
• Минимальный резерв — сумма 2-недельных расходов.
🔸 5. Автоматизируйте учет
С 2025 года электронный документооборот (ЭДО) обязателен:
• Интегрируйте банковские выписки с бухгалтерскими сервисами.
• Подписывайте документы усиленной квалифицированной подписью (КЭП).
🔸 Типичные ошибки:
❌ Неучтенные налоги. Забыли про аванс по УСН? Кассовый разрыв гарантирован.
❌ Отсутствие резерва. Чрезвычайный расход (штраф, поломка) парализует бизнес.
❌ Бесконтрольная дебиторка. Просрочки клиентов — ваша проблема с cash flow.
✅ Как решаем проблему мы?
Аутсорсинговая компания «Формула. Аутсорсинг бухгалтерии» предлагает:
• Внедрение платежного календаря с прогнозированием разрывов за 30 дней.
• Работу с дебиторами: от напоминаний до претензионных писем.
• Оптимизацию налоговых платежей без риска претензий ФНС.
Не ждите кризиса — управляйте денежными потоками профессионально.